Plantilla de factura con IVA e IRPF: ejemplo para descargar gratis
Si estás empezando a brindar servicios o vender productos, aquí podrás descargar una plantilla de factura con IVA y IRPF totalmente gratis en formado PDF, Excel y Word. Así mismo, te explicamos cómo rellenarla fácilmente.
Plantilla factura con IVA e IRPF
Modelo de factura con IVA e IRPF para descargar en Excel, Word y PDF.
Haz clic aquí abajo para descargar el formato que prefieras:
Datos de la factura
Entendemos la complejidad del mundo económico actual. Nuestro equipo de expertos está dedicado a proporcionar análisis profundos, asesoramiento personalizado y soluciones estratégicas para ayudarte a alcanzar tus objetivos financieros.
El IVA en la factura
En España, existen tres tipos principales de IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido), que se aplican según la naturaleza de los bienes o servicios ofrecidos. Estos tipos son:
- Tipo General: Este es el tipo más común y se aplica a la mayoría de los bienes y servicios. Actualmente, el tipo general es del 21%.
- Tipo Reducido: Aplicado a ciertos bienes y servicios considerados de primera necesidad, como algunos alimentos, el transporte de personas, la hostelería (alojamiento), y servicios relacionados con la cultura y el ocio (como entradas a cines y teatros). El tipo reducido es del 10%.
- Tipo Superreducido: Este tipo se aplica a productos y servicios aún más esenciales, como los alimentos básicos (pan, leche, huevos, frutas, verduras, cereales), libros, periódicos, medicamentos de uso humano, y equipos médicos para personas con discapacidad, entre otros. El tipo superreducido es del 4%.
Si necesitas ampliar información, aquí te explicamos los tipos de IVA en una factura.
El IRPF en la factura
Los autónomos y profesionales que ofrecen servicios a empresas u otros profesionales estamos obligados a incluir una retención de IRPF en nuestras facturas. Esto incluye servicios como consultoría, asesoramiento legal, servicios de arquitectura, servicios médicos, y otros servicios profesionales.
Si tu cliente no es profesional no debes incluir el IRPF en tu modelo de factura para rellenar
Este impuesto se aplica como una retención sobre los ingresos por servicios prestados, y su inclusión en las facturas afecta tanto al emisor (el autónomo o profesional) como al receptor (la empresa o cliente). Aquí te explicamos cómo se incluye el IRPF en una factura:
- Determinar la Aplicabilidad: Verifica si debes aplicar la retención de IRPF. Generalmente, los autónomos y profesionales que prestan servicios a empresas están obligados a incluirlo. La tasa estándar de retención es del 15%, aunque puede ser del 7% durante los primeros dos años de actividad del autónomo en la que obtiene rendimientos netos de la actividad.
- Calcular la Base Imponible: Esto incluye el total de los servicios prestados antes de impuestos. Por ejemplo, si has prestado servicios por valor de 1000 euros, esa es tu base imponible.
- Aplicar la Retención de IRPF: Multiplica la base imponible por la tasa de retención de IRPF aplicable. Por ejemplo, si la base imponible es de 1000 euros y la tasa de IRPF es del 15%, la retención será de 150 euros.
- Calcular el Total de la Factura: Resta la retención de IRPF del total bruto de la factura. Siguiendo el mismo ejemplo, sería 1000 euros – 150 euros = 850 euros. Este es el total que el cliente te pagará.
Ejemplo factura con IVA e IRPF
Para que comprendas mejor como incluir el IVA y el IRP en tu factura aquí te muestro cómo se vería reflejado en una factura:
Ejemplo de factura con IVA e IRPF
- Descripción de los Servicios: Consultoría de Gestión
- Base Imponible: 1000 €
- IVA (21% sobre 1000 €): 210 €
- Retención de IRPF (15% sobre 1000 €): -150 €
- Total Factura: 1000 € + 210 € – 150 € = 1060 €
Descargar modelo factura con IVA e IRPF en Word y PDF
Una vez comprendida como funciona este tipo de factura, aquí abajo podrás descargar un modelo totalmente gratis, en Word o PDF. Haz clic en el formato que prefieras para iniciar la descarga.
Descargar plantilla Excel factura con IVA e IRPF
Si prefieres no tener que calcular el IVA o la retención de IRPF en una factura, aquí te dejamos un modelo Excel de factura con IVA e IRPF.